Планируемые изменения в валютное регулирование: что ожидать частным инвесторам?

В последнее время государственные органы все чаще заявляют о необходимости либерализации валютного законодательства. Отказ от избыточных валютных ограничений для бизнеса и физических лиц при осуществлении валютных операций и использовании зарубежных счетов является одним из основных требований предпринимательского сообщества. А, учитывая, что подавляющее большинство бизнесменов и состоятельных лиц предпочитает хотя бы часть личного капитала хранить за рубежом, круг заинтересованных в решении этого вопроса лиц существенно расширяется.

Недостатки юридической техники и явно конфискационный характер штрафов от 75% до 100% от суммы незаконной операции, а также риски привлечения к уголовной ответственности усиливают претензии бизнес-сообщества и необходимость внесения изменений.

В этом направлении были разработаны поправки в валютное регулирование, предусматривающие поэтапную отмену требований о репатриации валютной выручки и смягчение режима использования зарубежных банковских счетов как для компаний, так и для физических лиц . Однако изменения также предусматривают определенное ужесточение регулирования в отношении отдельных видов зарубежных счетов. Данные поправки были приняты Государственной Думой 24 июля 2019 года и уже одобрены Советом Федерации 26 июля 2019 года.

Ниже рассмотрены основные изменения, которые могут повлиять на деятельность частных инвесторов за рубежом.

Одним из долгожданных изменений является отмена ограничений по зачислению денежных средств на зарубежные банковские счета. Ранее физические лица – валютные резиденты должны были тщательно проверять, могут ли их доходы быть зачислены на зарубежный счет. Например, такие доходы как зарплата, арендные платежи могут свободно поступать на зарубежные счета в банках, расположенных в государстве – члене ОЭСР или ФАТФ (однако такая популярная среди россиян юрисдикция, как Кипр, не является членом указанных международных организаций). Изменения предусматривают существенное послабление: любые доходы резидента могут быть зачислены на зарубежный банковский счет, однако он должен быть открыт в банке государства, которое как включено в перечень ОЭСР или ФАТФ, так и в перечень государств, осуществляющих автоматический обмен информацией. Таким образом, с описанными изменениями будет возможно сократить издержки по определению того, подпадает ли доход в перечень разрешенных к зачислению или нет, а единственное, что потребуется проверить – это наличие государства, в котором открыт банковский счет, в «белых списках».

Для указанных зарубежных счетов сокращаются обременения, связанные с необходимостью отчитываться о движении денежных средств, если сумма зачислений за год или остаток по счету на конец года не превышают 600 тысяч рублей (или эквивалента в иностранной валюте).

Тем не менее, законопроект также предусматривает изменения со знаком «минус»: устанавливаются дополнительные требования к отчетности по зарубежным счетам для резидентов – физических лиц. Следует отметить, что ранее налоговые органы необходимо было уведомлять только об открытии зарубежного банковского счета. При этом четкое определение, что попадает под понятие «банковского счета», отсутствовало, и большинство экспертов сходилось во мнении, что таковым признается счет, у которого есть обязательные банковские реквизиты, открытый на имя клиента (в том числе, например, счета в большинстве платежных систем). В случае же принятия законопроекта обязанность распространится и на другие виды счетов. Для их определения законопроект использует термин «счета в иных организациях финансового рынка», что позволяет максимально широко трактовать данное понятие.

С практической точки зрения это означает необходимость отчитываться по брокерским счетам, счетам в организациях по добровольному страхованию жизни, управляющего в рамках доверительного управления имуществом, негосударственных пенсионных фондах, акционерных и паевых инвестиционных фондах и иных организациях и структурах без образования юридического лица, осуществляющих прямо или косвенно сделки за счет клиента, которые, в настоящее время, как правило, не попадают под определение «банковских».

При этом частным инвесторам не стоит возлагать надежды на конфиденциальность данных инвестиций, поскольку перечень данных организаций совпадает с финансовыми институтами, которые обязаны раскрывать информацию в рамках международного автоматического обмена. Учитывая, что почти 100 государств присоединились к автоматическому обмену, шансы на сокрытие информации о наличии счета и средствах на нем являются минимальными.

В дополнение законопроект предусматривает ограниченный перечень операций, по которым доходы могут поступать на зарубежные счета данных финансовых организаций, счета в которых в текущей редакции законодательства не признаются «банковскими». Соответствующий перечень пока недоступен и будет определен ЦБ РФ позднее. Таким образом, по различным видам счетов («банковским» и «небанковским»), открытым в финансовых организациях, будут применяться отличные требования в части возможности зачисления средств – данное обстоятельство будет необходимо учитывать состоятельным лицам при планировании финансовых потоков и использовании своих зарубежных активов.

В заключение следует отметить, что при внешней либерализации валютного законодательства государство сохраняет достаточно жесткий контроль в отношении иностранных активов своих граждан. Учитывая стремление государства все больше контролировать зарубежные финансовые потоки состоятельных лиц и перекос валютного регулирования в сторону противодействия легализации преступных доходов, можно сделать вывод о последующем увеличении санкций за непредоставление уведомлений по зарубежным счетам и движению средств по счету.

Визы в Дубай: гид для инвесторов недвижимости

Несомненно, сейчас прекрасное время для инвестирования в рынок недвижимости Дубая! Мало того, что вы можете выбирать из, казалось бы, бесконечного множества вариантов недвижимости, от элегантных квартир до современных вилл и целых зданий, но также вас приятно удивит высокая доходность приобретенного имущества. Доходность элитной недвижимости в Дубае по-прежнему остается одной из самых высоких по сравнению с недвижимостью в других крупных городах мира и может достигать 9%.
Спрос растет неуклонно, особенно учитывая интерес к таким мероприятиям, как EXPO 2020, существует постоянная потребность в жилье. Вне зависимости от того, ищете ли вы коммерческую или жилую недвижимость, на рынке имеется множество вариантов. Можно уверенно говорить, что сформирован «рынок покупателя», и многие инвесторы уже стремятся воспользоваться его преимуществами.

Другой причиной, почему рынок недвижимости Дубая притягивает инвесторов со всего мира, стала возможность получения долгосрочных виз для инвестора и его семьи. Эти недавние изменения, внесенные правительством в визовое законодательство, уже спровоцировали значительный интерес инвесторов. В 2017 году иностранные инвесторы вложили 56 миллиардов дирхамов в рынок недвижимости Дубая, и с появлением новых визовых правил, ожидается, что это число будет только расти. Вот некоторые из изменений визовой системы, от которых несомненно выиграют потенциальные инвесторы и рынок недвижимости Дубая в целом.

10-летняя резидентская виза
На недавнем заседании правительства было объявлено, что инвесторы и специалисты, такие как выдающиеся врачи и инженеры, будут получать резидентские визы на десять лет, а также их семьи и иждивенцы. Цель правительства – привлечь талантливых высококвалифицированных специалистов из-за границы, стимулировать экономику и стабилизировать рабочую силу в стране. Эти меры открывают возможности для инвестирования в недвижимость, а также увеличивают количество долгосрочных арендаторов. Эта виза также предоставляется тем инвесторам, которые инвестируют, как минимум, 10 млн. дирхамов в активы ОАЭ, но только 40% из них могут быть вложены в недвижимость.

5-летняя резидентская виза
Для тех, кто инвестирует в недвижимость стоимостью более 5 млн. дирхамов, доступна 5-летняя резидентская виза. Во всех случаях получения визы, недвижимость не может быть куплена с помощью ипотеки или каких-либо кредитов. Кроме того, инвестиции должны сохраняться в течение как минимум 3 лет. Те, у кого уже есть эта виза, могут также спонсировать свою семью и иждивенцев.

2-летняя виза инвестора
Эта виза выдается Земельным департаментом для тех, кто инвестировал в недвижимость стоимостью более 1 млн. дирхамов в Дубае. С этой визой вы становитесь резидентом ОАЭ, получаете удостоверение личности (ID), водительские права. Имущество не может быть заложено, и инвестор должен предоставить подтверждение дохода в размере более 10 000 дирхамов в месяц. Согласно Gulf News, виза для инвестора в недвижимость довольно дорогая – от 13 000 до 15 000 дирхамов, но при этом она действует в течение двух лет и является возобновляемой. Стоит также отметить, что лица, имеющие эту визу, не могут проводить шесть месяцев подряд за пределами страны.

6-месячная резидентская виза
Это многократная виза инвестора в недвижимость, выдающаяся на 6 месяцев. Этот тип визы похож на гостевую визу, но с возможностью многократного въезда в течение полугода. В отличие от 2-летней визы инвестора, эта виза доступна при инвестировании в любую недвижимость стоимостью более 1 млн. дирхамов в любом из 7 эмиратов, и она выдается соответствующим иммиграционным органом, а не Земельным департаментом Дубая. Виза стоит всего около 3300 дирхамов и около 1100 дирхамов за ее продление. Такая виза является более простым и дешевым вариантом, однако она имеет значительные ограничения. Ее необходимо обновлять каждые 6 месяцев, что делает ее более дорогостоящей. Для этого инвестор также должен выехать и повторно въехать в страну.
Для 2-летней визы инвестора и 6-месячной визы возможно вложение средств только в жилую недвижимость, коммерческие проекты не соответствуют требованиям получения виз. В дополнение к этому, недвижимость должна быть «пригодной для жилья». Иными словами, она должна быть в хорошем состоянии и подходящей для проживания.

Для обеих категорий виз потребуются следующие документы:
– Титул на собственность
– Копия паспорта заявителя
– Текущий статус визы / копия
– Паспортные фото
– Справка от полиции Дубая (Certificate of Good Conduct)
– Банковские выписки
– Счет за коммунальные услуги

Ждут ли деньги россиян в Кипрских банках?

После ликвидации латвийского ABLV Bank и ужесточения банковского контроля на Кипре многие россияне восприняли это на собственный счет и сделали вывод о том, что их больше не ждут в европейских банках. Полагаем, что данный вывод является преждевременным и не учитывает новых правил финансового поведения в целом.

Автоматический Обмен Информацией

Автоматический Обмен Информацией

В последние дни было несколько публикаций в ведущих СМИ об ужесточении таможенного контроля в российских аэропортах. Сотрудники таможни целенаправленно ищут часы и дорогие ювелирные изделия, а не просто выборочно проверяют багаж, как это делалось раньше. Информация поступает в таможенные органы в рамках автоматического обмена информацией от зарубежных правоохранителей, включая службы финансового контроля, и через систему tax free.

Бесплатные персональные консультации в Каннах и в Москве по программам гражданства, ВНЖ и налогового резидентства

Для каждого клиента мы подбираем индивидуальные решения с учетом персональных и корпоративных задач. Оптимальный вариант зачастую требует нестандартного подхода и комбинирования различных решений. Что будет оптимальным для Вас, узнайте, записавшись на бесплатную персональную консультацию 26-29 сентября.

Новая программа Ст. Китс и Невис

Государственная структура Сент-Китс и Невис, ответственная за реализацию программы инвестиционного гражданства CIU (Citizenship by Investment Unit) объявила о запуске в стране новой схемы. Это очень важное решение властей, нацеленное на улучшение репутации программы и на получение конкурентного преимущества перед другими аналогичными программами карибского региона. Этот важный шаг может оказать очень существенное влияние на дальнейшее развитие страны и её схемы гражданства за инвестиции. Вполне вероятно, что этому примеру последуют и другие страны. В таком случае это решение повлияет не только на Сент-Китс и Невис, но и на всю отрасль инвестиционного гражданства.

БЕСПЛАТНАЯ ЭКСПЕРТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ ПО ПРОГРАММЕ ГРИН КАРТЫ И ПОЛУЧЕНИЯ ГРАЖДАНСТВА США ДЛЯ ИНВЕСТОРОВ

Приглашаем Вас на бесплатную консультацию по программе EB-5 в США. Программа EB-5 является самым надёжным и быстрым способом приобретения Green Card, с последующим получением гражданства США. EB-5 действует на протяжении 27 лет, и успела привлечь внимание инвесторов со всего мира. Инвестиции в программу возможны как через недвижимость, так и через другие сферы бизнеса.

Изменения в налоговом законодательстве Кипра – июль 2017

о данным Moscow Sotheby’s International Realty, 14 июля парламент Кипра принял долгожданные и давно обсуждавшиеся поправки в законодательство в части налогового резидентства для физических лиц. Полный текст принятых поправок будет опубликован в ближайшее время.

Консультации по программа ВНЖ, гражданства и налогового резидентства в июне

6-23 июня специалисты Moscow Sotheby’s International Realty проводят серию бесплатных персональных консультаций по программам гражданства за инвестиции, программам ВНЖ для инвесторов, программам налогового резидентства для физических лиц, включая теоретические и практические аспекты. Мальта, Кипр, Португалия, Испания, Италия, Великобритания, США, Швейцария, страны карибского бассейна, все эти юрисдикции предлагают по своему привлекательные решения.